Ще в жовтні 2023 року Верховна Рада ухвалила законопроєк № 9269-д «Про внесення змін до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – закон №9269-д) про довічний статус публічних осіб (ПЕП – політично значущі особи, які займають або займали важливі державні посади, а також їхні близькі родичі та пов’язані особи). Відповідні зміни були внесені до Закону України №361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон №361-IX) та передбачають застосування заходів фінансового моніторингу до ПЕП без обмеження трирічним строком після припинення виконання ними публічних функцій.
Навесні 2026 року питання статусу ПЕП знову стало предметом законодавчих дискусій. Під час розгляду законодавчих змін, пов’язаних з оподаткуванням цифрових платформ та міжнародних посилок, були внесені пропозиції повернути трирічне обмеження статусу ПЕП після звільнення з посади. Однак відповідні поправки не були підтримані, оскільки такий підхід суперечив би міжнародним стандартам FATF, рекомендаціям Європейського Союзу та зобов’язанням України у межах євроінтеграційного процесу.
Довічний статус ПЕП: чому питання залишається актуальним у 2026 році
Законодавчі зміни підтвердили збереження довічного статусу ПЕП та застосування ризик-орієнтованого підходу у сфері фінансового моніторингу. У центрі уваги залишаються обсяг перевірок, підтвердження джерел статків і коштів та практичні наслідки такого статусу.
Щоб оцінити практичні наслідки довічного статусу ПЕП, варто розглянути, хто належить до цієї категорії, які обов’язки мають СПФМ та як оцінюються ризики під час встановлення ділових відносин. Саме ці аспекти визначають обсяг перевірок, перелік документів, які можуть вимагатися банками та іншими СПФМ, а також наслідки для осіб, щодо яких застосовується режим посиленого фінансового моніторингу.
Хто належить до категорії політично значущих осіб
До ПЕП належать:
- Президент України;
- Прем’єр-міністр України;
- члени Кабінету Міністрів України;
- народні депутати України;
- керівництво Офісу Президента України;
- високопосадовці центральних органів виконавчої влади;
- члени правління та наглядових рад НБУ;
- керівники великих державних підприємств;
- керівництво Фонду державного майна України;
- судді вищих судових інстанцій;
- Генеральний прокурор;
- керівництво НАБУ, САП, НАЗК та ДБР.
До цієї категорії також належать члени сім’ї ПЕП (чоловік або дружина, діти, батьки) та пов’язані особи (бізнес-партнери, співвласники компаній, довірені особи, на яких можуть бути оформлені активи). Вони не завжди мають «максимальний» ризик, але майже завжди потрапляють під перевірку суб`єктів первинного фінансового моніторингу як особи «підвищеної уваги».
Фінансовий моніторинг ПЕП: як банки оцінюють ризики
Закони №361-IX і №9269-д оперують двома важливими поняттями: ризик клієнта і ризик операції. Саме тому, СПФМ повинен оцінити комплексно: профіль клієнта (посада, історія, публічні скандали, санкції); структуру власності (офшори, трасти, номінальні власники); історію операцій.
Коли операція вважається ризиковою:
- сума є суттєвою й не співмірною з офіційними доходами
- використовується складна схема: ланцюг компаній, «дроблення» переказів, іноземні банки з високим ризиком юрисдикцій
- операція не має економічної мети
Закон №9269-д чітко вимагає, щоб рівень ризику для ПЕП був обґрунтований і задокументований. Тобто, банк, нотаріус, фінансова компанія не можуть просто поставити «низький», «середній» чи «високий» ризик, без відповідного документального підтвердження.
Саме тому, для того щоб банки не відмовляли ПЕП просто «бо ризиковані», 06.02.2024 р. НБУ видав окремий лист-роз’яснення «Про надання роз’яснень та рекомендацій з питань фінансового моніторингу».
Ключові тези НБУ:
- банки та небанківські установи повинні застосовувати ризик-орієнтований підхід під час роботи з національними ПЕП;
- встановлення всім без винятку ПЕП високого рівня ризику або відмова у відносинах тільки на підставі факту, що особа є ПЕП, не відповідає ризик-орієнтованому підходу та суперечить Закону №361-IX;
- високий ризик встановлюється, коли є критерії (або сукупність критеріїв), що вказують на високу ймовірність відмивання/фінансування тероризму. Перелік критеріїв — орієнтовний, не вичерпний.
Перевірка джерел статків та коштів: що можуть вимагати банки
Закон №9269-д прямо вказує, що СПФМ зобов’язаний застосовувати поглиблений фінмоніторинг, обов’язково встановлювати джерело статків (наприклад, зарплати, бізнес, дивіденди, спадщина, продаж інших активів тощо) та джерело коштів суттєвих операцій (наприклад, кредит, продаж іншої нерухомості, депозит, дохід від бізнесу тощо), обов’язково проводити підвищений поточний моніторинг ділових відносин (частіше оновлювати дані, відстежувати нетипові операції). А у разі відсутності переконливого пояснення джерела коштів — відмовити у проведенні операції та надіслати повідомлення до Держфінмоніторингу.
Чи стосується «довічність» колишніх ПЕП, які вже «випали» з трирічного періоду
Одним із дискусійних питань після запровадження довічного статусу ПЕП стало те, чи поширюються нові правила на осіб, які на момент набрання чинності Законом № 9269-д уже втратили статус ПЕП у зв’язку зі спливом трирічного строку після припинення виконання публічних функцій.
З одного боку, Закон № 9269-д не містить спеціальних перехідних положень, які б прямо передбачали відновлення статусу ПЕП для таких осіб. Крім того, відповідно до загальних принципів дії законодавства в часі, нормативно-правові акти не мають зворотної дії, якщо інше прямо не встановлено законом.
З іншого боку, після набрання чинності відповідними змінами законодавство більше не передбачає трирічного обмеження для застосування заходів фінансового моніторингу до політично значущих осіб. Саме тому на практиці суб’єкти первинного фінансового моніторингу нерідко виходять із того, що особа, яка раніше займала відповідну посаду, залишається ПЕП незалежно від часу, що минув після припинення її повноважень.
Відсутність прямого законодавчого регулювання цього питання залишає простір для різних підходів на практиці. Тому колишнім посадовцям, які раніше вважалися такими, що втратили статус ПЕП, доцільно враховувати можливість застосування до них заходів поглибленого фінансового моніторингу під час взаємодії з банками, нотаріусами та іншими суб’єктами первинного фінансового моніторингу.
Що означає довічний статус ПЕП на практиці
Запровадження довічного статусу ПЕП стало одним із ключових елементів реформування системи фінансового моніторингу в Україні відповідно до стандартів FATF та вимог Європейського Союзу. Попри дискусії щодо доцільності такого підходу, законодавець у 2026 році фактично підтвердив намір зберегти посилений контроль за фінансовими операціями політично значущих осіб, членів їхніх сімей та пов’язаних осіб.
На практиці це означає, що ПЕП та особи, пов’язані з ними, повинні бути готовими до додаткових перевірок, запитів щодо джерел походження коштів і статків, а також до застосування поглиблених заходів фінансового моніторингу під час взаємодії з банками, нотаріусами та іншими суб’єктами первинного фінансового моніторингу.
У випадках, коли банк або інший суб’єкт фінансового моніторингу запитує підтвердження джерел походження коштів чи статків, важливо завчасно підготувати належний пакет документів та оцінити можливі ризики. Професійний юридичний супровід допомагає вибудувати комунікацію з фінансовими установами, підготувати необхідні пояснення та мінімізувати ризик обмежень під час проведення фінансових операцій.
Експерти Smartsolutions супроводжують питання фінансового моніторингу, декларування, взаємодії з НАЗК та підтвердження джерел походження активів для ПЕП, членів їхніх сімей і пов’язаних осіб.
Контактна особа
